| 课程类别： 财税管理 |
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16次 | | | | |
【主讲专家】
桂老师：
u中国注册会计师，高级会计师
u清华大学MBA校友导师
u清华MBA校友会金融协会副会长
u中国建设会计学会常务理事
u北京科技职业学院客座教授
u河北地质大学MBA专业学位研究生指导教师
u清华大学房地产运营与创新总裁班、北京大学标杆房地产高级研修班财税讲师，国内多家知名培训机构特聘讲师。
任职经历：
曾任河北省建设会计学会秘书长，河北省第四建筑工程有限公司财务处长，燕港集团（港资）常务副总裁兼财务总监，中核清原环境技术工程有限责任公司财务副经理，某大型国有控股集团公司副总裁兼总会计师；
曾为北京市国税局、松原市国税局、北京顺义区国税局等单位举办相关培训工作；
曾为多家大型、超大型企业、大型PPP项目提供专业的税收筹划；
目前，担任北京某税务咨询有限公司董事及多家大型企业的税务顾问
授课风格：
桂老师课程均以独特的视角，或深度解读国家税收政策与企业财务管理之精妙，或深刻解析企业管理的热点与难点问题，案例生动，说理透彻；既有适宜的理论深度，又能切实贴近业务实战
擅长课题：
《老板与高管的财税思维》、《增值税新政解读与企业税收风险管理》、《个人所得税新政解读与汇算清缴解析》、《企业所得税汇算清缴新政解析》、《PPP项目管理要点与案例分析》、《PPP项目财务处理与税收规划》、《PPP项目测算与融资规划》、《“一带一路走出去”企业税收管理》、《企业财务报表分析》、《管理会计在企业管理中的应用》、《大企业风险管理》、《企业会计准则系列解析》、《全面预算管理的实施》、《劳动合同与薪酬设计的税收安排》、《个人所得税的节税空间与社保规划》、《建安企业全流程税收政策解析与应对策略》、《房地产全流程税收政策解析与应对策略》、《企业所得税汇算清缴实用技巧》、《企业的内部控制》、《企业财税风险及其管控》、《企业的税收筹划》以及《企业重组税收政策解析》、《新常态下的税务自查与稽查应对》、《房地产企业土地增值税清算解析》、《房地产企业税务筹划及风险管理》、《股权转让涉及的个税政策及其征管问题》、《非财务高管的财务管理》、《大数据管理环境下的企业财税管理变局与应对》、《发扬工匠精神推进业财融合落到实处》等课程。
服务企业：
中国航天集团、中国核工业集团、保利置业贵州公司、保利置业太原公司、佳兆业集团、中信地产、融信集团、金茂置业、上置置业、合景泰富集团、越秀地产、葛洲坝地产、中铁置业、中国华电集团、富力地产、首钢集团、西藏八一农场、北方华锦化学工业集团、中交海威集团、中铁十一局集团、中建七局集团、中建八局集团、中地集团、中国水电三局集团、中国水电四局集团、中国电建集团中南勘测设计院、中信泰富集团、新华联集团、北京电视台、北京燃气集团、北京建工集团、首旅集团、中航建设集团、泽信控股集团、启迪桑德集团、中国精功集团、广州燃气集团、福建三木集团、中煤五建集团、宜兴交建集团、连云港交通控股集团、东莞信托、昌建置业、美好装配、泽信置业，茂源置业、明珠置业、珠江投资等多家单位。
增值税法及其实施条例环境下企业财税核心能力重塑与风险防控实战
【课程大纲】
模块一：增值税法的立法环境下的监管趋势解析
一、从“暂行”到“立法”监管新常态解读
1、“以数治税”下，常态化监管形势分析
1.1 数电发票管理要点分析
1.2 信息共享与风险精准识别
2、企业的机遇与挑战
2.1 法规的明确性降低争议风险分析
2.2 征管的精细化对企业的内控与合规的要求解读
模块二：《增值税法》核心条文变化对比与影响分析
一、纳税人身份的规范与管理
二、应税交易范围的“收”与“放”
1、 “视同应税交易”范围显著缩小
1.1 旧规与新法的法条变化解析
2、对企业的影响与风险应对
三、进项税额抵扣规则的变化与管理
1、混合用途长期资产进项税额抵扣规则
2、无法划分的进项税额的处理
四、一项交易涉及多个税率的情形
1、主附关系的判断
2、税收筹划的空间
五、留抵退税制度的法定化
1、条文解读： 明确“当期进项税额大于销项税额的部分，可按规定结转抵扣或申请退还”。
2、企业影响与策略
2.1 企业如何进行长期现金流规划
2.2 企业如何规范退税审核与管理
六、规范的征收管理
1、预缴税款范围的变化
2、引入一般反避税条款对企业的影响
模块三：《实施条例》关键细化规则实战解析
一、混合销售的判定标准——“主附关系”明确化
1、“条例”的法条规定解析
2、企业影响与案例分析
3、企业的应对要点解读
二、纳税人身份管理的“刚性与柔性”
1、自然人及个体工商户的纳税人身份
2、一般纳税人登记与管理
三、进项税额抵扣规则的“精密化调整”
1、混合用途长期资产（固定资产、无形资产、不动产）的全新处理模式
2、对企业影响与应对
3、不得抵扣范围的澄清
4、清算责任转移
模块四：新法下企业关键领域应对策略
一、商业模式与合同管理重塑
1、合同库修订安排
2、增税条款的设计
3、发票条款细化
二、采购与供应商管理优化
1、“供应商税务健康度”评估
2、费用报销制度更新
三、资产管理与税务核算流程再造
1、建立《混合用途资产税务管理台账》
2、财务与资产管理部门协同管理
四、销售与收款流程的风险隔离
1、“视同销售”风险再评估
2、无偿转让的文档准备
五、集团内部交易与架构审视
1、再造流程，降低内部税务成本
2、现有架构中的税收筹划，在新法反避税条款下的可持续性分析
六、跨境交易与国际税务
1、应税交易界定与跨境涉税信息交换
2、跨境服务、无形资产交易的税务处理
七、税收优惠与专项管理
1、确保优惠项目收入、成本的单独精准核算
2、税收优惠的享受条件与后续管理
八、财税信息系统与数据治理
1、增强财税系统对新增核算要求的支持能力
2、“以数治税”背景下的数据管理能力提升
九、发票全生命周期管理
1、电子发票的收、发、存、验、抵流程管理
2、发票风险应对
十、税务争议应对与沟通机制
1、反避税条款下的风险前置管理
2、重大交易事先沟通及文档化管理
模块五：风险防控体系与体制机制建设
一、反避税条款带来的不确定性风险
二、进项税管理失当引发的连锁风险
三、因不合规享受税收优惠导致的处罚风险
四、税务合规风险管理
1、“全员税务合规”制度建设
2、税务合规与内控管理岗位职责
3、跨部门合规流程控制
模块六：现场答疑
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