| 上课时间： 2026年3月20-21日 |
| | 上课地点： 成都 | | | | 课程人气：
3次 | | | | |
【课程亮点】
一．讲师实务出身，不讲空话，不玩虚的，真讲方案。
二．拆解房地产业全链条风险，教你少踩坑，少交税。
三．案例教学，老板听得懂，财务用得上，学会能落地。
【课程背景】
2025年国家税务总局党委部署深入实施数字化转型条件下的税费征管强基工程,并制发税费征管强基工程总体方案,推出16方面52条168项强基措施,以智慧税务为依托, 不断夯实税费征管基础，构建税费征管新模式和监管新机制。
在此背景下，国家税务总局也加强了房地产税务监管，2026年截止目前，已经针对房地产业出台了两个重磅文件：《国家税务总局关于土地增值税若干征管口径的公告》（国家税务总局公告2026年第3号）及《国家税务总局办公厅关于印发<土地增值税全流程风险管理指引（试行）>的通知》(税总办财行发〔2026〕1号)。
2026年是房企“征管趋严+清算高压+合规刚需”的叠加期。房地产开发全流程数据联网、税务系统以数治税，企业税务不合规将无处遁形。这就要求老板与财务同频，老板控方向、财务抓落地，否则企业可能踩稽查红线，导致多交税。例如，上海某国有上市公司发布公告称，其名下全资地产子公司近日收到《税务处理决定书》（沪税稽五处[2026]40号），因土地增值税清算申报时归集计算扣除项目不准确，需补缴税款及滞纳金合计约1.3亿元。
可以说，当前形势下，房地产企业的盈利空间，取决于税务精细化管理水平。合理的顶层架构、优秀的流程设计、合法的纳税方案、巧妙的成本分摊，不仅能帮企业节税、规避风险，关键时候甚至能帮助企业续命。
【主讲专家】牛老师：知名房地产财税实战专家；清华大学总裁班客座教授；长
期从事房地产税务咨询，擅长房地产财税风险检查、土增税模拟清算、全程税收
筹划，出具的方案以实用性强、可落地见长。服务业态涵盖住宅、商业、城市综
合体、旧城改造、特色小镇等。编著出版有《房地产全流程税收筹划与风险应对》
《土地增值税清算实战与案例精解》，合著《税费征管强基工程理论与实践》等
多部财税著作；主讲课程《房企全流程50个税筹爆点解析与筹划应对策略》《土
地增值税清算实战与筹划应对》等，课程实战、落地性强、信息量大、案例丰富，
深受客户和学员一致好评。
【培训对象】各房地产企业高管、财务人员，税务机关房地产业务征管人员，会计
师、税务师事务所从业人员，房地产行业研究人员等。
【课程价值】
牛老师长期从事房地产税务实战工作，熟知房企的税收难点、痛点；本次课程结合多年一线税务实践，结合最新税收形势、最新税收政策，在房企开发全流程中精选50个影响重大的税收问题，从企业顶层设计、过程精细化管理、筹划落地三个维度层层展开，通过大量实战案例、剖析教学，分享筹划实战经验，课程内容系统、全面，实用性强；学员可以快速理解、轻松掌握、合理运用，企业实施后即可见效。
【课程大纲】
一、增值税新政对建安、房地产企业的影响
（一）对房地产业的影响
1．土地价款分摊规则调整
2．增值税纳税义务时间的调整
3．一项交易涉及两个税率的处理
（二）对建筑安装行业的影响
4．支付分包款对开票的影响
5．清包工计税方式的调整
6．“销售+安装”税率的适用
二、房企设立环节的税务规划与风险应对
7．开发主体的选择与风险应对
8．股东身份税收影响与形势抉择
9．多层嵌套有限合伙架构的税务风险
10．先拿地再成立合资公司的税务风险
11．新公司法对注册资本的新要求
三、不同拿地方式下的税务规划与风险应对
12．“限地价、竞配建”税务处理与应对
13．城市更新、旧城改造下拆迁补偿税务处理
14．红线外成本、费用的税务规划与风险应对
15．项目收购、股权收购风险与税务应对
16．司法竞拍税务风险与应对
四、房企立项、报建税务规划与风险应对
17．项目立项、证照办理与税务规划
18．项目报批与土地增值税清算单位的关系
19．错误分期的后期补救
20．公配建造时点的规划安排
五、房企融资方式税务规划与风险应对
21．民间融资的风险与应对
22．向关联方拆借资金的筹划
23．产业链融资的设计与运用
六、建设施工环节的税务规划与风险应对
24．供材模式的影响与税务规划
25．建筑施工挂靠业务的税务处理
26．合同签订技巧、时间安排与税务处理
27．合同违约、工程变更、签证的税务应对
28．以房抵债、抵工程款风险
29．增值税发票管理与虚开风险防范
30．三流一致税务风险与应对
31．关联施工企业的风险与应对
32．建安预警值的运用与应对
七、预售、销售环节的税务规划与风险应对
33．价外费用、违约金、更名费处理
34．预收款预缴、申报与发票开具
35．销售合同关键条款影响应对
36．价格拆分策略的节税策略
37．买一赠一的风险与应对
38．老带新的风险与筹划
八、项目清算环节的税务规划与风险应对
39．土地增值税清算单位与清算条件判定
40．土地增值税清算时点的选择
41．地下建筑（车位、储藏室、人防）税务处理
42．最佳成本分摊方式的选择与运用
43．公共配套设施规划、处置的税务处理与应对
44．装修装饰运用与税务规划与风险应对
45．小核定/大核定征收的风险与运用
46．滞销尾盘的处置策略与税务安排
九、物业运营环节的税务规划与风险应对
47．自持物业的运营与税务规划
48．出租业务的税务规划与风险应对
49．开发产品出租、自用后再销售的税务处理
50．尾盘分立重组的运用
十、实战筹划案例剖析与答疑
【课程说明】
【主办单位】中房嘉业地产学院www.bjzfjy.cn
【时间地点】2026年3月20-21日·成都（具体地点开课前一周发送报到通知）
【培训费用】3800元/人，（费用包含：授课费、资料费、场地费、现场咨询费、茶歇、税费等），食宿统一安排，费用自理。
本课程也可以作为内训课程引进，让老师上门到贵公司做专题精彩分享
【联 系 人】陈 伟 15652615523、13875013786
【咨询电话】4006261028
【邮 箱】1745067741@qq.com
| 
