| 上课时间： 2025年5月24-25日 |
| | 上课地点： 广州 | | | | 课程人气：
30次 | | | | |
【课程背景】
在“以数治税”与“税收、法治、公平”双轮驱动的监管新周期下，国家税务总局聚焦发票管理、稽查、违规风险应对等7大领域专项整治，通过“一案双查”“双向倒查”机制强化全链条打击。依托大数据、AI算法构建“信用+风险”分级分类监管体系，数电票穿透式分析、税务数字账户智能画像、利用预警指标直接锁定高风险交易链条，同时实施 "补税 + 滞纳金 + 罚款 + 信用降级" 四重惩戒机制，对恶意偷逃税行为形成 "一处违规、全链追责" 的传导效应，使企业税务问题无所遁形；与此同时，随着数字化时代的加速发展，人工智能（AI）技术正深刻改变财税管理的方式，为企业带来高效工具的同时，也带来了新的合规挑战。
因此本课程紧扣当下最新监管趋势，以“业务-税务-法务-财务”四维联动为核心，通过合同风险、财务数据健康度、全行业专项问题等维度，系统构建企业财税健康体检体系。课程深度融合税务总局最新监管动向与稽查实战经验，并辅以50+真实案例还原稽查场景，助力企业在严监管环境下实现从“被动应对”到“主动防御”的转型升级，为可持续发展构筑坚实的财税防火墙。
【课程收益】
✅ 实战性：50+真实案例贯穿业务全流程风险点
✅ 工具性：提供税务健康体检自评表、合规整改模板
✅ 权威性：融合税务总局监管动向与稽查实战经验
✅ 互动性：现场演练“风险预警-诊断-修复”全流程
【课程讲师】
吴老师：
——著名财税培训专家；注册会计师、税务师；
——吴老师主要擅长企业税收合规性的把控、企业风险规避、企业涉税疑难问题处理、股权架构的设计、内部控制体系的建设；
——吴老师在财税领域扎根多年，并凭借丰富的实战经验全国授课上千场，数十万人直接受益；在授课期间深受学员的喜爱，常年担任多家大型企业税务顾问，因此具有较强的实战经验，课堂提供的涉税方案均来自亲身辅导经历，具有可操作性。
【课程对象】
中高层管理者、财务部长、财务经理及企业相关财务人员
【课程大纲】
模块一：AI与财税：守住合规底线
1.挡不住的AI时代
（1）数据与云计算
（2）大数据归纳分析替代手动分析
（3）AI帮你做决策，但不负责
2.DeepSeek横空出世对企业财税管理的帮助和冲击
（1）DeepSeek解答财税问题，问之有道
（2）如何使用DeepSeek审核发票、合同
（3）实务案例解析如何使用DeepSeek分析财务报表
（4）如何使用AI工具设计股权方案
3.AI能不能设计的税务筹划方案？
（1）税务筹划需求如何提？
（2）同一个案例场景，不同AI结论差异较大
（3）实务解析AI设计的税务筹划方案能不能用？怎么用？
模块二：合同风险及应对策略
一、合同控税的“法律+税务”双审
1、采购合同风险防控
（1）价格条款与发票类型的匹配（含税价vs不含税价）
（2）违约金与赔偿款的税务处理（可否税前扣除？）
（3）质保金与质保服务的会计分离
（4）供应商资质审查的合规要点
2、销售合同收入确认
（1）分期收款与完工进度的判定
（2）销售退回的税务与会计差异
（3）买赠行为的收入拆分规则
（4）委托代销的纳税义务时点（收到代销清单vs收到货款）
二、重大交易法律风险排查
1、合同涉税条款自查清单
✅ 关键条款（价格、发票、违约责任、争议解决）
2、诉讼仲裁税务影响评估表
✅ 诉讼败诉的税务追缴风险（如补缴税款滞纳金）
✅ 税收滞纳金的诉讼时效（3年vs5年？）
✅ 法院判决对税务处理的约束力
模块三：财务数据健康度诊断
一、财务报表风险透视
1、资产负债表异常信号
✅ 货币资金与短期借款的联动异常（存贷双高预警）
✅ 应收账款周转率与行业偏离度
✅ 其他应收款的异常挂账（股东资金占用与补税风险）
2、利润表风险预警
✅ 毛利率波动与行业特征的偏离（成本结构合理性分析）
✅ 营业外支出的合理性审查（罚款、捐赠的税前扣除限制）
✅ 研发费用的资本化争议
✅ 政府补助的会计处理
3、现金流量表勾稽分析
✅ 经营性现金流与净利润的背离
✅ 筹资活动现金流的利息覆盖倍数
✅ 关联方资金往来的现金流异常
✅ 现金流断流风险预警
4、关联交易资金往来
✅ 统借统还的免税操作要点
✅ 无偿借款的视同销售风险
✅ 资金池管理的增值税处理
✅ 关联方资金占用的利息调整
✅ 关联交易定价的文档准备
5、财务核算合规性检查
成本费用列支边界
✅ 研发支出的资本化条件（研发项目阶段性成果证明）
✅ 劳务成本的归集（劳务外包vs劳务派遣的核算差异）
✅ 会议费与业务招待费的切割
✅ 咨询费列支的证据链要求
✅ 差旅费报销的票据合规
✅ 职工福利费的列支范围
✅ 财产保险费的税前扣除
✅居间费、服务费与劳务报酬的转化策略
✅佣金比例超标的风险缓释方案
模块四：以数控税背景下建安企业经营中疑难问题风险规避及合规筹划
1、建安企业增值税确认风险事项列举
2、建安企业所得税完工进度风险事项把控点
3、建安企业迟迟收不回工程款收入确认风险点事项
4、建筑业材料购进业务应注意的风险点与风险防控
5、建安企业票据不合规风险事项及化解办法
6、建筑业混合销售实务问题处理与风险防控
7、包工头、班组长应开具什么样性质的发票？个人所得税怎样处理？
8、 简易计税一定优于一般计税吗？建安企业如何创造条件享受简易计税？
9、混凝土简易计税3%如何加大抵扣力度？
10、建安企业如何创造条件间接享受小型微利企业税收优惠政策
11、建安企业如何利用简易计税、差额征税、全额开票进行税收筹划为企业创造财富
12、建安企业无票成本支出风险事项及解决之策
模块五：以数控税背景下建安企业挂靠经营风险防范与实务落地操作要点
1、签订挂靠协议应注意的财税要点
2、如何测算挂靠项目的实际税负？
3、如何在时间进度上“配比”取得进项税额
4、如何利用最新税收优惠政策合理提取利润？
5、挂靠人和被挂靠人如何保证资金的安全？
6、“提取利润主体”100%控股公司设立技巧
模块六：房地产企业开发建设清算阶段重特事项及税务规划
1、公共配套不同状态下的不同处理技巧
2、园林绿化风险规避
3、临设设施费的财税处理
4、园林绿化公司票据风险把控
5、红线外支出的财税处理与风险防范
6、基础设施费的分摊技巧
7、开发间接费与期间费用区分与合理转化（内控体系建设）
8、预提成本的账务处理与后期调整实操案例
9、完工年度计税成本计算及成本结转技巧
10、结转计税成本后又取得发票可否追溯调整？
11、土地增值税不同清算单位带来不同的税收利益
12、从业务前端入手—土增清算的规划技巧
13、不同成本分摊方法排兵布阵不同税负（层高系数法、销售比例法的使用规则）
14、土增税允许扣除的“那些税金”的争议点
15、以转让股权名义转让房地产行为到底能不能适用不征土地增值税？如何适用？
案例：看税收风险—北京市某典型稽查案例带您看以收购股权名义收购土地的税务风险
案例：看操作要点—这家公司以土地作价投资入股子公司实行了暂不征土地增值税。”
案例：看筹划技巧—长城信息：披露了间接控股股东的土地增值税税收筹划
案例：看税收规划思路—三个法院判案深入理解企业改制重组
【课程说明】
【主办单位】中房嘉业地产学院www.bjzfjy.cn
【时间地点】2025年5月24-25日·广州（具体地点开课前一周发送报到通知）
【培训费用】3800元/人，（费用包含：教材费、讲师费、场地费、税费等）。食宿统一安排，费用自理。
本课程也可以作为内训课程引进，让老师上门到贵公司做专题精彩分享
【联 系 人】陈 伟 15652615523、13875013786
【咨询电话】4006261028
【邮 箱】1745067741@qq.com
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